Supply Chain Finance vs. Factoring: Wat is het verschil?

Als bedrijfseigenaar is het beheren van uw cashflow en werkkapitaal een cruciaal aspect om het succes en de duurzaamheid van uw bedrijf te garanderen. Supply chain finance en factoring zijn financieringsoplossingen die worden gebruikt om bedrijven te helpen hun cashflow te beheren en hun liquiditeit te optimaliseren. Hoewel deze termen op elkaar lijken, zijn er enkele belangrijke verschillen tussen de twee. Laten we zowel supply chain finance als factoring eens nader bekijken, evenals wie ze gebruikt en wat de verschillen zijn.

Hoewel beide oplossingen de cashflow verbeteren, Supply Chain Finance (SCF) wordt geleid door de koper en maakt gebruik van het krediet van de koper, terwijl factoring wordt geïnitieerd door de leverancier. Voor een volledig overzicht van SCF, zie onze gids over wat supply chain finance is en hoe het werkt.

Wat is Factoring?

Factoring, ook wel “factuurfinanciering” genoemd, is een financiële oplossing waarmee bedrijven financiering kunnen krijgen door hun debiteuren (facturen) te verkopen aan een derde partij, de zogenaamde “factor”. De factor betaalt het bedrijf meteen 80-90% van het factuurbedrag. Zodra de klant de factor heeft betaald, wordt het resterende bedrag naar het bedrijf gestuurd, na aftrek van eerder overeengekomen kosten.

Factoring biedt een waardevolle oplossing voor kleine en middelgrote ondernemingen (KMO's) om toegang te krijgen tot werkkapitaal, maar ook een manier om hun debiteuren te beheren en het risico op wanbetaling te verminderen. Door hun facturen te verkopen, krijgen deze bedrijven snel toegang tot contant geld, dat kan worden gebruikt om te voldoen aan hun behoefte aan werkkapitaal op korte termijn.

Hier is een voorbeeld van hoe factoring werkt:

Bedrijf A heeft verschillende facturen die de komende weken betaald moeten worden door zijn klanten. Het bedrijf heeft onmiddellijk geld nodig om zijn eigen kosten te dekken en besluit daarom de facturen aan een factor te verkopen voor onmiddellijke betaling, meestal rond 80% van het factuurbedrag. De factor int vervolgens de betaling bij de klanten van bedrijf A en nadat de facturen volledig zijn betaald, ontvangt bedrijf A het resterende bedrag, minus eventuele vergoedingen die met de factor zijn overeengekomen. Hierdoor kan het bedrijf onmiddellijk over geld beschikken zonder te hoeven wachten tot de klanten de facturen betalen.

Wat is Supply Chain Finance?

Supply chain finance (SCF), ook bekend als “omgekeerde factoring”is een financiële oplossing voor inkopers waarmee bedrijven toegang krijgen tot financiering om hun cashflow en werkkapitaalbehoeften te ondersteunen. Het basisidee achter supply chain finance is om leveranciers te helpen sneller betaald te krijgen en kopers in staat te stellen hun cashflow effectiever te beheren. Supply chain finance biedt voordelen voor bedrijven in verschillende sectoren, zoals de auto-industrie, elektronica, productie, farmaceutische industrie en detailhandel.

Bij supply chain finance werkt de koper, meestal een groot bedrijf, samen met een financiële instelling om zijn leveranciers vroegtijdig te betalen. De financiële instelling int dan de betaling bij de koper op de vervaldatum van de factuur. Dit financieringsinstrument komt zowel kopers als leveranciers in de toeleveringsketen ten goede, omdat inkooporganisaties hun betalingstermijnen kunnen verlengen terwijl leveranciers hun betalingen eerder ontvangen. Bovendien kan supply chain finance worden geïmplementeerd zonder tussenkomst van een bank, wat flexibiliteit biedt voor bedrijven van verschillende grootte en kredietwaardigheid.

Hier is een voorbeeld van hoe het werkt:

Stel: Bedrijf A (de afnemer), heeft een overeenkomst met zijn leverancier, Bedrijf B, om binnen 60 dagen voor goederen of diensten te betalen. Echter, Bedrijf B het geld sneller nodig heeft om zijn eigen uitgaven te dekken. In dit geval, Bedrijf A kan het financiële proces van de toeleveringsketen opstarten om te helpen Bedrijf B eerder betaald krijgen. Bedrijf A zou contact opnemen met een financiële instelling en een financieringsovereenkomst voor de toeleveringsketen sluiten. Onder deze overeenkomst, Bedrijf B kan zijn facturen aan de factor verkopen en een vroegtijdige betaling met korting ontvangen. De factor zou dan de verantwoordelijkheid overnemen voor het innen van de betaling van Bedrijf A. Op deze manier, Bedrijf B toegang krijgen tot de fondsen die ze nodig heeft om haar uitgaven te dekken zonder te moeten wachten op Bedrijf A om de factuur te betalen. Bedrijf A profiteert ook van de regeling, omdat het zijn betalingstermijnen kan verlengen en zijn werkkapitaalpositie kan verbeteren. Supply chain finance biedt een win-winoplossing voor zowel kopers als leveranciers in de toeleveringsketen.

Supply Chain Finance vs. Factoring

Factoring en supply chain finance lijken misschien op elkaar, maar er zijn bepaalde aspecten die ze van elkaar onderscheiden. Beide bieden bedrijven de mogelijkheid om vroegtijdig betaald te worden, wat helpt om een positieve cashflow te behouden en een naadloze bedrijfsvoering te garanderen. Beide oplossingen bieden financiering zonder schulden, met lagere kosten in vergelijking met de meeste bankleningen en zonder hoge rentetarieven. Er zijn echter enkele verschillen tussen de twee.

Factoring is een regeling waarbij twee partijen betrokken zijn, namelijk het bedrijf en de factor. Aan de andere kant is supply chain finance een financiële oplossing waarbij drie partijen betrokken zijn: de koper, de leverancier en de financiële instelling. In tegenstelling tot factoring, waarbij de leverancier het proces start, is het bij supply chain finance de koper die de eerste stap zet. Supply chain finance is een proces waarbij een groot bedrijf voor zijn leveranciers een vroegtijdige betaling voor hun facturen regelt. Deze methode is kosteneffectiever voor de leverancier omdat de kredietverstrekker het risico van het grotere bedrijf op zich neemt in plaats van de kleinere leverancier. De vergoeding die de kredietverstrekker vraagt, is gebaseerd op de kredietwaardigheid van de afnemer. Dit proces is eenvoudiger en het betalingsschema is duidelijk gedefinieerd, waardoor de kans op vertragingen of verwarring minimaal is.

Conclusie

Kortom, zowel supply chain financiering als factoring kunnen waardevolle instrumenten zijn om uw bedrijf te helpen groeien. Bij de keuze tussen supply chain finance en factoring is het belangrijk om rekening te houden met uw specifieke bedrijfsbehoeften en -omstandigheden en met de voorwaarden en kosten die aan elk financieel instrument verbonden zijn.

Als je op zoek bent naar een financieringsprogramma voor de toeleveringsketen voor uw bedrijf, neem dan contact op met Liquiditas. Liquiditas biedt een uitgebreide en flexibele oplossing voor supply chain finance aan bedrijven die actief zijn in uiteenlopende sectoren. Ons team werkt nauw samen met zowel inkopers als leveranciers om een op maat gemaakt supply chain financieringsplan op te stellen dat voldoet aan de behoeften van beide partijen. Neem contact met ons op om te ontdekken hoe we de financiële behoeften van uw bedrijf kunnen ondersteunen en u kunnen helpen liquiditeit in uw toeleveringsketen te ontsluiten.