Reverse Factoring is een door de koper geleide financieringsoplossing waarmee leveranciers vroegtijdige betaling kunnen ontvangen voor goedgekeurde facturen, op basis van het kredietprofiel van de koper in plaats van dat van de leverancier. Zodra een factuur is goedgekeurd door de koper, betaalt een financieringspartner de leverancier vervroegd, waardoor de liquiditeit van de leverancier verbetert zonder de bestaande commerciële voorwaarden te wijzigen.
De koper vereffent de factuur dan met de financier op de overeengekomen vervaldatum. Door de financiering te koppelen aan de kredietwaardigheid van de koper, verlaagt Reverse Factoring de financieringskosten voor leveranciers terwijl het kopers meer controle geeft over betalingstermijnen, de stabiliteit van leveranciers en de algehele strategie voor werkkapitaal.